La corruption active de la corruption passive doivent être traités différemment, car elles reposent sur des processus différents, mais la méthode de détection va reposer sur la même approche. Découvrez ce qu’il est possible de faire.

• Détecter la corruption est difficile, mais il existe des moyens d’identifier des signes.
• Les moyens de la corruption ne sont pas les seuls processus à considérer, il faut aussi prendre en compte les effets de la corruption (contreparties reçues). 
• Les contreparties, comme les avantages reçus peuvent être analysés avec des modèles de data analytics et avec la méthodologie Condor Strike mais avec des logiques différentes selon qu’elles soient actives ou passives. 

Pour la détection de signes de corruption active, on peut évidemment : 

• étudier les moyens de fournir des avantages en étudiant via des modèles data analytics les transactions comptables. On étudiera les flux financiers de l’entreprise pouvant financer potentiellement la corruption (notes de frais, dons, utilisations de consultants, abus de biens sociaux pour le compte d’autrui, Prestations de services…) comme défini par la loi Sapin II. 

• mesurer le niveau de fraude (vol, détournements…) qui pourrait constituer une caisse noire avec des outils data analytics pour la lutte contre la Fraude (voir Solutions DA pour lutter contre la fraude).

L’étude des effets ou des contreparties des corruptions sera possible en mesurant avec le Data Analytics les évolutions de certains indicateurs pour montrer des corruptions entraînant des effets positifs anormaux sur l’activité (hausses des ventes par exemple) ou une atténuation d’effets négatifs comme l’absence d’amendes ou de refus lors de contrôles. Nous pouvons vous aider à élaborer ces indicateurs. 

La difficulté pour détecter la corruption passive va être l’impossibilité d’exploiter des données internes car les flux de corruption ne vont pas passer par l’entreprise. 
On peut néanmoins : 

• Etudier les signaux faibles comme les signes de richesse, pour évaluer les signes de corruption passive on va exploiter les données du potentiel corrompu avec la méthode des données absentes (absence de vacances, absence d’augmentation…)
• Exploiter les effets potentiels de la corruption passive, par exemple une hausse des retours produits suite au choix d’un fournisseur de mauvaise qualité ou une baisse des délais de contrôle suite à l’absence de contrôles. 

Il existe de nombreuses donnés à exploiter en fonction de votre activité pour identifier ces effets.